为加快推进企业上市挂牌，进一步鼓励和引导我市企业积极抢抓资本市场改革重大历史机遇，利用境内外资本市场做大做强，充分发挥资本市场服务实体经济的功能，助推我市经济高质量发展，市地方金融监管局在《关于促进企业利用资本市场实现高质量发展的实施意见》（启政规〔2021〕2号）的基础上，起草制定了《关于进一步推进企业上市挂牌工作的若干政策意见》（以下简称《政策意见》），现就政策意见起草说明如下：
一、政策制定的必要性
2021年9月北交所正式设立，11月15日正式开板，多层次资本市场功能更加完善，各板块定位进一步明确，作用更加突出。11月15日李玲书记在听取上市工作专题汇报会上，作出“我市上市挂牌奖励不能低于南通其他县市”的重要指示。为鼓励和支持我市企业把握好资本市场改革红利，结合我市实际情况，有必要在启政规〔2021〕2号文件基础上进一步优化制定新的上市激励政策，加大财政扶持力度，助推全市经济高质量发展。
二、政策依据和制定参考
《政策意见》主要在我市启政规〔2021〕2号文件内容基础上进一步调整优化，制定过程中参考了南通市政府《关于加快推进企业上市挂牌的若干政策意见》、海门区《关于进一步鼓励和推进企业上市挂牌的若干政策意见》、通州区《关于加快推进企业上市挂牌的若干政策规定》、《张家港市加快推进企业上市挂牌培育工作实施意见》及南通市政府《关于促进金融支持产业转型升级的若干政策意见的通知》等文件部分条款，同时在优化过程中，结合了近几年来我市的政策兑现经验。
三、《政策意见》制定过程
从2021年11月初起，市地方金融监管局与市财政局着手对2号文件进行多次专题研究，予以修订优化。在前期征求了相关部门意见的基础上，市政府分管领导专门听取了汇报，并提出了修改完善的意见。现经过市司法局法制审核，报市政府常务会议审议。
四、《政策意见》的框架和主要内容
《政策意见》主要由七个部分组成：
第一部分：“鼓励企业上市股改”。主要包括开辟绿色通道、股改财政扶持及靠前指导和容错免责三个方面。
第二部分：“鼓励企业境内外上市”。围绕企业境内上市、境外上市及异地企业迁址落户，提出具体扶持奖励措施。
第三部分：“鼓励企业新三板及江苏股交中心挂牌”。主要包括新三板挂牌阶段性奖励、支持新三板挂牌企业扩容提质、鼓励企业江苏股交中心挂牌并引进外部股权融资。
第四部分：“鼓励企业进行资本运作”。围绕鼓励企业再融资、鼓励并购重组及对企业分拆上市、二次上市，提出具体扶持奖励措施。
第五部分：“促进股权投资基金高质量发展”。
第六部分：“其他”。主要为补充解释条款。
第七部分：“附则”。对《政策意见》的有效期等事项作了说明。2022年1月1日起至《政策意见》执行日，参照本文件执行。
五、《政策意见》重大变化内容
（一）鼓励企业境内外上市
1. 加大境内上市阶段性奖励（第4条）。奖励总额调整为600万元，比启政规〔2021〕2号文件提高300万元。其中，股改、辅导备案、报会受理、发行上市各阶段奖励由原50万元、50万元、100万元、100万元调整为100万元、100万元、200万元、200万元。
2. 加大外地上市企业迁入奖励（第6条）。对市外上市公司注册地及纳税登记地迁入我市的，一次性奖励600万元。比启政规〔2021〕2号文件提高300万元。
（二）鼓励企业新三板挂牌
1. 加大新三板挂牌阶段性奖励（第8条）。新三板基础层挂牌奖励总额调整为150万元，比启政规〔2021〕2号文提高50万。其中原股改30万元、报全国股转系统20万元、挂牌50万元调整为股改50万元、挂牌100万元。
2. 新增企业在新三板创新层挂牌奖励（第8条）。企业在基础层进入创新层的，一次性奖励30万元。直接在新三板创新层挂牌的，一次性奖励130万元。
3. 新增挂牌督导费奖励（第9条）。企业自在基础层、创新层挂牌之日起，每年补助企业20万元的督导费用，不超过三年。”
4. 剔除挂牌精选层奖励。北交所成立后，新三板精选层公司修改为北交所上市公司，启政规〔2021〕2号文件第9条“凡成功在新三板精选层挂牌的，一次性奖励200万元”予以删除。
（三）鼓励企业进行资本运作
加大企业开展并购重组奖励（第13条）。对我市企业通过并购重组等途径上市，取得上市公司控制权并迁入本市，一次性奖励600万元。比启政规〔2021〕2号文提高300万。
（四）促进股权投资基金高质量发展
1. 加大基金管理企业落户奖励（第16条）。对注册在本市的股权投资基金管理企业注册资本达1000万元以上的，一次性奖励10万元；注册资本达5000万元的，奖励30万元。比启政规〔2021〕2号文第16条“在本市新设立基金公司注册资本达1亿元以上的，奖励10万元；注册资本达3亿元的，奖励20万元。”更符合基金管理公司实际情况，并提高了奖励额度。
2. 调整基金合伙人在我市落户奖励（第18条）。对注册在本市的股权投资基金合伙人进行激励，参照其对我市地方财政贡献予以奖励，前5年予以100%，后5年予以90%奖励。删除启政规〔2021〕2号文第18条“在股权投资基金设立之日起前五年，按其对财政贡献部分的50%给予奖励；后五年按25%给予奖励”的限制性表述。
3.新增市内外各类股权投资基金投资本市初创科技型企业奖励（第19条）。对股权投资基金投资本市种子期、初创期科技型企业的，3年内（且在基金存续期内）每年按基金对该类企业实际投资额的5%给予奖励（持有时间不满一年的按月折算）。参照南通市区奖励标准。
4.新增基金及管理企业注册在我市金融集聚区奖励（第20条）。对注册在我市基金集聚区的股权投资基金及管理企业，另行制定细则予以奖励。
5. 新增规范奖励计算范围（第21条）。对募集、投资金额额度计算奖励时，不含本级政府（含国企）出资部分。