南通市启东地方税务局

2018年度部门预算公开

目 录

第一部分部门概况

一、主要职能

二、部门机构设置及预算单位构成情况

三、2018年度部门主要工作任务及目标

第二部分2018年度部门预算表

一、收支预算总表

二、收入预算总表

三、支出预算总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表

六、财政拨款基本支出预算表

七、一般公共预算支出预算表

八、一般公共预算基本支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表

十、政府性基金财政拨款支出预算表

十一、一般公共预算机关运行经费支出预算表

十二、政府采购支出预算表

第三部分2018年度部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分　部门概况

一、主要职能

（一）贯彻执行税收法律、法规、规章和规范性文件，并结合本地实际情况，制定具体的实施办法。

（二）承担国务院、省政府及当地政府指定的各项地方税收、基金（费）的征收管理工作，管理地税发票和其他税收票证。

（三）组织实施地税系统纳税服务工作，规范纳税服务行为，履行纳税服务义务；监督执行本地区纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益。

（四）监督检查地税系统的税收执法活动，负责税务行政复议和行政应诉工作。

（五）承担税源管理工作，编制、分配和下达地税系统税收计划并组织实施，承担税收会计、统计核算工作。

（六）承担稽查工作，负责税务违法案件的查处工作。

（七）负责制定地税系统税收管理信息化制度，组织实施税收管理信息化建设工作。

（八）负责干部队伍管理、思想政治工作、精神文明建设、干部培训教育工作；组织开展党风廉政建设和反腐败工作；负责机关作风、行风建设。

二、部门机构设置及预算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本部门内设7个机构，正股级建制。分别是办公室、人事教育科、规划财务科、政策法规科、机关党委、征管和科技发展数、数据管理科。本部门下属单位包括：2个直属行政机构，副科级建制，分别是稽查局（内设综合执行股、审理股、2个检查股）和纳税服务局。7个派出机构，副科级建制，分别是一分局（内设综合股、线上办税股、办税服务股、基础管理股）；二分局（内设综合股、涉税情报股、风险识别股）；三分局、四分局、五分局、六分局（均内设综合股、风险应对一股、风险应对二股）；七分局。1个下属单位：耕地占用税和契税所。本部门2017年年末在册正式干部职工217人，退休人员66人，临时工69人。

2.从预算单位构成看，纳入本部门2018年部门汇总预算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：南通市启东地方税务局本级。

三、2018年部门主要工作任务及目标

深入贯彻党的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，系统集成总思维，转型发展总方针，围绕“务实作为、创新有为”两大抓手，落实“思想再解放、改革再深入、工作再抓实”三在要求，深化质量、法治、智慧、幸福四大建设，努力在税收现代化的进程中勇立潮头，为高质量建设“强富美高”新启东做出积极贡献。今年计划完成一般预算收入28.7亿元，社保费征缴率达99%以上。

第二部分　2018年度部门预算表

具体预算公开表附后

第三部分 2018年度部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

南通市启东地方税务局2018年度收入、支出预算总计7178.76万元，与上年相比收、支预算总计各减少611.22万元，下降7.85%。主要原因是税收征管业务费大幅减少，2018年预算数为720万元，与上年相比减少580万元。其中：

（一）收入预算总计7178.76万元。包括：

1．财政拨款收入预算总计7178.76万元。

（1）一般公共预算收入预算7178.76万元，与上年相比减少611.22万元，下降7.85%。主要原因主要原因是税收征管业务费大幅减少，2018年预算数为720万元，与上年相比减少580万元。

（2）政府性基金收入预算0万元，与上年相比无变化。

2．财政专户管理资金收入预算总计0万元，与上年相比无变化。

3．其他资金收入预算总计0万元，与上年相比无变化。

4．上年结转资金预算数为0万元，与上年相比无变化。

（二）支出预算总计7178.76万元。包括：

1．一般公共服务（类）支出6150.82万元，主要用于税务人员工资福利支出、商品服务支出、其他资本性支出和税务征管项目支出。与上年相比减少1322.6万元，下降17.7%。主要原因是统计口径的差异，2018年将社会保险支出列入208科目，而2017年都在一般公共服务201科目中，与上年相比减少664万元；同时税收征收业务费与上年相比减少580万元，加上移动办公平台、稽查办案经费等减少与工资增长相抵后与上年相比减少1300多万元。

2、社会保障和就业支出（类）664.37万元，与上年相比增加664.37万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出448.22万元，机关事业单位职业年金缴费支出216.15万元。增长的主要原因是工资基数的调增和科目调整。

3、住房保障支出（类）363.58万元，与上年相比增加47.02万元，增长14.85%。增长的主要原因是工资基数的调增。

4、结转下年资金预算数为0万元，与上年相比无变化。

此外，基本支出预算数为4855.06 万元，与上年相比减少788.46万元，减少13.97%。主要原因一是2017年政府绩效奖励609万元，列入基本支出，而2018年度此项费用列入项目支出，与上年相比净减少609万元；二是住房补贴由于2017年补发2016年度，所以在标准不变的前提下，2018年度比2017年度减少235万元。

项目支出预算数为2323.7万元。与上年相比增加174.2万元，增长8.1 %。主要原因一是统计口径差异，2018年将政府绩效考核奖列入项目支出，净增840万元；二是2018年征收业务费比2017年减少580万元；三是2018年稽查办案费、移动办公平台费用、软件开发费等都无专门的项目预算，与上年相比减少100万元。

单位预留机动经费预算数为0万元，与上年相比无变化。

二、收入预算情况说明

南通市启东地方税务局本年收入预算合计7178.76万元，其中：

一般公共预算收入7178.76万元，占100%；

政府性基金收入0万元，占0%；

财政专户管理资金0万元，占0%；

其他资金0万元，占0%；

上年结转资金0万元，占0%。

三、支出预算情况说明

南通市启东地方税务局本年支出预算合计7178.76万元，其中：

基本支出4855.06万元，占67.63%；

项目支出2323.7万元，占32.37%；

单位预留机动经费0万元，占0%；

结转下年资金0万元，占0%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

南通市启东地方税务局2018年度财政拨款收、支总预算7178.76万元。与上年相比减少611.22万元，下降7.85%。主要原因是税收征管业务费大幅减少，2018年预算数为720万元，与上年相比减少580万元。

五、财政拨款支出预算情况说明

南通市启东地方税务局2018年财政拨款预算支出7178.76万元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少611.22万元，下降7.85%。主要原因主要原因是税收征管业务费大幅减少，2018年预算数为720万元，与上年相比减少580万元。

（一）一般公共服务（类）

1．税收事务（款）行政运行（项）预算支出3827.12万元，与上年相比减少1499.84万元，减少28.16%，主要原因一是统计口径的差异，2017年政府绩效奖励列入基本支出中的行政运行支出609万元，2018年列入一般行政管理事务支出，与上年相比净减少609万元；二是住房补贴2017年度标准提高后补发2016年度235万元；三是2018年社会保障缴费列入社会保障和就业支出208科目，共计664万元。

2、税收事务（款）一般行政管理事务（项）1648.7万元，与上年相比增加802.24万元，增长94.78%，主要原因是2018年将政府绩效奖励840万元列入本科目，净增加840万元。

3、税收事务（款）代扣代收代征手续费（项）预算数为500万元，与上年相比无变化。

4、税务宣传（项）50万元，与上年相比减少1万元，下降2%。下降的主要原因是节约开支。

5、税收事务（款）协税护税（项）预算数15万元，与上年相比减少0.6万元，下降3.85%。下降的主要原因是简并协税护税网络，减少费用开支。

6、税收事务（款）其他税收事务支出（项）110万元，与上年相比减少1190万元，下降91.54%，主要原因是一是统计口径的差异，2018年将税收征收业务费720万元列入了一般行政管理事务，二是标准的减少，去年该项费用为1300万元，今年净减580万元。

（二）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）448.22万元，与上年相比增加448.22万元，增长的主要原因是科目的调整（去年列入一般公共服务支出）和工资基数的调增。

2.行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）216.15万元，与上年相比增加216.15万元，增长的主要原因是科目的调整（去年列入一般公共服务支出）和工资基数的调增。

（三）住房保障支出（类）

住房改革支出（款）住房公积金（项）363.58万元，与上年相比增加47.02万元，增长14.85%，增长的主要原因是工资基数的调增。

六、财政拨款基本支出预算情况说明

南通市启东地方税务局2018年度财政拨款基本支出预算 4855.06万元，其中：

（一）人员经费4142.73万元。主要包括：基本工资737.19万元、津贴补贴1564.41万元、奖金61.43万元、机关事业单位基本养老保险缴费448.22万元、职业年金缴费216.15万元、职工基本医疗保险费226.81万元、公务员医疗补助缴费113.41万元、其他社会保障缴费114.26万元、伙食补助费38.02万元、其他工资福利支出210.5万元、退休费46.4万元、生活补助2.04万元、住房公积金363.58万元、其他对个人和家庭的补助支出0.32万元。

（二）公用经费 712.33 万元。主要包括：办公费92.3万元、印刷费12万元、咨询费5万元、水费10万元、电费60万元、邮电费58万元、物业管理费5万元、差旅费30万元、维修（护）费20万元、会议费5万元、公务接待费25万元、委托业务费106万元、工会经费38.68万元、福利费49.6万元、公务用车运行维护费41.37万元、其他交通费用154.38万元。

七、一般公共预算支出预算情况说明

南通市启东地方税务局2018年一般公共预算财政拨款支出预算7178.76万元，与上年相比减少611.22万元，下降7.85%。主要原因主要原因是税收征管业务费大幅减少，2018年预算数为720万元，与上年相比减少580万元。

八、一般公共预算基本支出预算情况说明

南通市启东地方税务局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出预算 4855.06万元，其中：

（一）人员经费4142.73万元。主要包括：基本工资737.19万元、津贴补贴1564.41万元、奖金61.43万元、机关事业单位基本养老保险缴费448.22万元、职业年金缴费216.15万元、职工基本医疗保险费226.81万元、公务员医疗补助缴费113.41万元、其他社会保障缴费114.26万元、伙食补助费38.02万元、其他工资福利支出210.5万元、退休费46.4万元、生活补助2.04万元、住房公积金363.58万元、其他对个人和家庭的补助支出0.32万元。

（二）公用经费 712.33 万元。主要包括：办公费92.3万元、印刷费12万元、咨询费5万元、水费10万元、电费60万元、邮电费58万元、物业管理费5万元、差旅费30万元、维修（护）费20万元、会议费5万元、公务接待费25万元、委托业务费106万元、工会经费38.68万元、福利费49.6万元、公务用车运行维护费41.37万元、其他交通费用154.38万元。

九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算情况说明

南通市启东地方税务局2018 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费的0 %；公务用车购置及运行费支出41.37万元，占“三公”经费的62.33%；公务接待费支出25万元，占“三公”经费的37.67%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费预算支出0万元，与上年相比无变化。

2．公务用车购置及运行费预算支出41.37万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出0万元，与上年相比无变化。

（2）公务用车运行维护费预算支出41.37万元，与上年相比持平。

3．公务接待费预算支出25万元，比上年预算减少18万元，主要原因是公务接待量减少。

南通市启东地方税务局2018年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出5万元，比上年预算减少25万元，主要原因是本局召开会议不再安排就餐。

南通市启东地方税务局2018年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出0万元，比上年预算106.64万元，主要原因是外出培训都属于委培业务，列入委托业务费。

十、政府性基金预算支出预算情况说明

本部门无政府性基金支出预算

十一、一般公共预算机关运行经费支出预算情况说明

2018年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出712.33万元，与上年相比减少3.67万元，下降0.51%。主要原因是办公费用有所减少。

十二、政府采购支出预算情况说明

2018年度政府采购支出预算总额110万元，其中：拟购买服务支出110万元、拟采购工程支出0万元、拟购买货物支出0万元。

十三、其他重要事项说明

（一）预算绩效目标设置情况说明

2018年本部门共3个项目实行绩效目标管理，包括存量房交易价格评估费60万元，土地增值税中介认证费50万元，税法宣传费50万元，涉及财政性资金合计160万元。

（二）国有资本经营预算收支情况

2018年本部门国有资本经营预算收入为0万元，预算支出为 0万元，与上年相比无变化。

第四部分　名词解释

一、财政拨款：指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

三、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

四、其他资金：包括事业收入、经营收入、其他收入等。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

七、单位预留机动经费：指预算单位年初预留用于年度执行中增人、增资等不可预见支出的经费。

八、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

十、一般公共服务支出（类）税收事务（款）税务宣传（项）：指税务部门用于税务宣传、教育方面的支出。

十一、一般公共服务支出（类）税收事务（款）协税护税（项）：指税务部门用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出。