目录
第一部分部门概况
一、主要职能
二、部门机构设置和预算单位构成情况
三、2018年度部门主要工作任务及目标
第二部分2018年度部门预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表
六、财政拨款基本支出预算表
七、政府性基金支出预算表
八、一般公共预算支出预算表
九、一般公共预算基本支出预算表
十、一般公共预算机关运行经费支出预算表
十一、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
十二、政府采购支出预算表
第三部分2018年度部门预算情况说明
第四部分名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
对会计统管的行政事业单位进行会计核算管理和监督，按会计制度规定办理资金结算，凭证审核，登记账簿，编制会计报表，会计档案管理等业务
二、部门机构设置和预算单位构成情况
1.启东市会计核算中心是启东市财政局下属独立核算全额拨款事业单位，内设主任室、办公室、业务一科、业务二科4个科室，编制数为：25人，在编：25人。退休：2人, 无下属单位。
2.从预算单位构成看，纳入本部门2018年部门汇总预算编制范围的预算单位共一家，具体包括启东市会计核算中心本级。
三、2018年度部门主要工作任务及目标
一、配合局国库科、财政信息中心做好国库集中支付无纸化上线工作。
二、加强业务辅导和培训。加强对各单位财务人员特别是新上岗人员业务操作系统的日常辅导(支付凭证录入、打印、记账、年度结账结转等）；协调会计培训中心在对行政事业单位财务人员会计继续教育时加入行政事业单位财务管理制度、财经法规、内部控制制度等相关内容；对各单位财务人员及分管领导开展相关培训。
三、配合局相关科室做好核算中心体制转轨后各行政事业单位财务管理规范工作。
第二部分 2018年度部门预算表
具体预算公开样表附后
第三部分2018年度部门预算情况说明
一、收支预算总表情况说明
启东市会计核算中心2018年度收入、支出预算总计640.94万元，与上年相比收、支预算总计各增加37.72万元，增长6.25%。主要原因是人员调资及各项社会保障费增加。其中：
（一）收入预算总计640.94万元。包括：
1．财政拨款收入预算总计640.94 万元。
（1）一般公共预算收入预算640.94万元，与上年相比增加37.72 万元，增长6.25%。主要原因是人员调资及各项社会保障费增加。
（2）政府基金收入预算0万元，与上年相比无变化。
2.财政专户管理资金收入预算总计0万元，与上年相比无变化。
3.其他资金收入预算总计0万元，与上年相比无变化。
4.上年结转资金预算数为0万元，与上年相比无变化。
（二）支出预算总计640.94万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出538.20 万元，主要用于人员工资 的发放，各项社会保障费的缴纳，日常公用经费的开支等。与上年相比减少31.73万元，减少5.57 %。主要原因是2018年预算类款项的调整。
2.社会保障和就业（类）支出64.78万元，主要用于由单位缴纳的基本养老保险及职业年金支出，与上年相比增加64.78万元。原因是2017年未细分该项支出。
3. 住房保障（类）支出37.96万元，主要用于主要用于本单位为职工缴纳的住房公积金。与上年相比增加4.68万元，增加14.06%。主要原因是2018年随着员工工资基数的提高相应的住房公积金缴纳费用也随之提高。
4.结转下年资金预算数为0万元，与上年相比无变化。
此外，基本支出预算数为547.24万元。与上年相比增加21.26万元，增长4.04%。主要原因是人员调资及各项社会保障费增加。
项目支出预算数为93.70万元。与上年相比增加16.46万元，增长21.31%。主要原因是国库集中支付改革项目支出增加。
单位预留机动经费预算数为0万元，与上年相比无变化。
二、收入预算情况说明
启东市会计核算中心本年收入预算合计640.94万元，其中：
一般公共预算收入640.94万元,占100%；
政府性基金预算收入0万元，占0%
财政专户管理资金0万元，占0%
其他资金0万元， 占0%
上年结转资金0万元， 占0%
三、支出预算情况说明
启东市会计核算中心本年支出预算合计640.94 万元，其中：
基本支出547.24万元，占85.38%；
项目支出93.7万元，占14.62%；
单位预留机动经费0万元，占0%
结转下年资金0万元，占0%
四、财政拨款收支预算总表情况说明
启东市会计核算中心2018年度财政拨款收、支总预算640.94万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加37.72 万元，增长6.25%。主要原因是人员调资及各项社会保障费增加。
五、财政拨款支出预算表情况说明
启东市会计核算中心2018年财政拨款预算支出640.94万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加37.72万元，增长6.25%。主要原因是人员调资及各项社会保障费增加。
其中：
（一）一般公共服务（类）
1．财政事务（款）事业运行（项）支出444.51 万元，与上年相比减少125.42 万元，减少 22 .00%。主要原因是2018年预算类款项的调整。
2.财政事务（款）其他财政事务（项）支出93.70万元，与上年相比增加93.70万元，主要原因是17年未细分该项支出。
（二）社会保障和就业（类）
1.行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费（项）支出46.27万元，与上年相比增加46.27万。主要原因是17年未细分该项支出。
2.行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费（项）支出18.51万元，与上年相比增加18.51万。主要原因是17年未细分该项支出。
（三）住房保障支出（类）
1．住房改革支出（款）住房公积金（项）支出37.96 万元，与上年相比增加4.68万元，增长14.06%。主要原因是主要原因是2018年随着员工工资基数的提高相应的住房公积金缴纳费用也随之提高。
六、财政拨款基本支出预算表情况说明
启东市会计核算中心2018年度财政拨款基本支出预算547.24 万元，其中：
（一）人员经费500.29 万元。主要包括：基本工资：94.25万元、津贴补贴：122.91万元、奖金：85万元、伙食补助费：3. 3万元、绩效工资：46.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费：46.27万元、职业年金缴费：18.51万元、职工基本医疗保险缴费：25.31万元、公务员医疗补助缴费：12.65万元、其他社会保障缴费：6.16万元、退休费：1.29万元、住房公积金：37.96万元、其他对个人和家庭的补助支出：0.06万元。
（二）公用经费46.95 万元。主要包括：办公费：5.72万元、差旅费：27万元、公务接待费：1.40万元、工会经费：4.63万元、福利费：4.05万元、公务用车运行维护费：4.16万元。
七、一般公共预算支出预算表情况说明
启东市会计核算中心2018年一般公共预算财政拨款支出预算640.94万元，与上年相比增加37.72万元，增长6.25%。主要原因是人员调资及各项社会保障费增加。
其中：
（一）一般公共服务（类）
1．财政事务（款）事业运行（项）支出444.51 万元，与上年相比减少125.42 万元，减少 22%。主要原因是2018年预算类款项的调整。
2.财政事务（款）其他财政事务（项）支出93.70万元，与上年相比增加93.70万元，主要原因是17年未细分该项支出。
（二）社会保障和就业（类）
1.行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费（项）支出46.27万元，与上年相比增加46.27万。主要原因是17年未细分该项支出。
2.行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费（项）支出18.51万元，与上年相比增加18.51万。主要原因是17年未细分该项支出。
（二）住房保障支出（类）
1．住房改革支出（款）住房公积金（项）支出37.96 万元，与上年相比增加 4.68万元，增长14.06%。主要原因是主要原因是2018年随着员工工资基数的提高相应的住房公积金缴纳费用也随之提高。
八、一般公共预算基本支出预算表情况说明
启东市会计核算中心2018年度一般公共预算财政拨款基本支出预算547.24万元，其中：
（一）人员经费500.29 万元。主要包括：基本工资：94.25万元、津贴补贴：122.91万元、奖金：85万元、伙食补助费：3. 3万元、绩效工资：46.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费：46.27万元、职业年金缴费：18.51万元、职工基本医疗保险缴费：25.31万元、公务员医疗补助缴费：12.65万元、其他社会保障缴费：6.16万元、退休费：1.29万元、住房公积金：37.96万元、其他对个人和家庭的补助支出：0.06万元。
（二）公用经费46.95 万元。主要包括：办公费：5.72万元、差旅费：27万元、公务接待费：1.40万元、工会经费：4.63万元、福利费：4.05万元、公务用车运行维护费：4.16万元。
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表情况说明
启东市会计核算中心2018年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出中，因公出国（境）费支出0 万元，占“三公”经费的0 %；公务用车购置及运行费支出4.16万元，占“三公”经费的 74.80%；公务接待费支出1.40万元，占“三公”经费的25.20%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算支出0万元，与上年相比无变化
2．公务用车购置及运行费预算支出4.16万元。其中：
（1）公务用车购置预算支出 0万元，与上年相比无变化。
（2）公务用车运行维护费预算支出4.16万元，本年数与上年预算数持平。
3．公务接待费预算支出1.40万元，本年数与上年数持平。
启东市会计核算中心2018年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出0万元，与上年相比无变化。
启东市会计核算中心2018年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出28万元，本年数与上年数持平。
十、政府性基金支出预算表情况说明
本部门无政府基金支出预算
十一、一般公共预算机关运行经费支出预算表情况说明
2018年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出46.95 万元，比2016年减少1.4 万元，降低2.90%。主要原因是：厉行节约，压缩公用经费。
十二、政府采购支出预算表情况说明
2018年度政府采购支出预算总额0万，其中：拟采购货物支出0万元，拟采购工程支出0万元，拟购买服务支出0万元。
十三、其他重要事项说明
（一）预算绩效目标设置情况说明
2018年本部门共有0个项目实行绩效目标管理，涉及财政性资金合计0万元。
（二）国有资本经营预算收支情况
2018年本部门国有资本经营预算收入为0万元，预算支出为0万元，与上年相比无变化。
第四部分 名词解释
一、财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。
二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。
三、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。
四、其他资金：包括事业收入、经营收入、其他收入等。
五、基本支出：包括人员经费、商品和服务支出（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。
六、项目支出：包括编入部门预算的单位发展项目、市直发展项目支出安排数等。
七、单位预留机动经费：指预算单位年初预留用于年度执行中增人、增资等不可预见支出的经费。
八、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
九、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
十、财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
十一、财政事务（款）其他财政事务（项）：反映除上述项目以外其了财政事务方面的支出。
十二、行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
十三、行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
十四、住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。