——2015年1月15日在启东市第十六届人民代表大会第四次会议上
杜文华
各位代表：
我受市人民政府委托，现将2014年我市财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）提请本次会议审议，并请其他列席会议的同志提出意见。
2014年财政预算执行情况
一、2014年全市财政预算执行情况
市十六届人大三次会议审议通过的2014年全市财政总收入预算为156.42亿元，其中，一般公共预算收入65.56亿元，基金预算收入58.13亿元；全市一般公共预算支出为62.55亿元，基金预算支出为58.13亿元。
（一）财政收入预算执行情况
全市完成财政总收入168.4亿元，为预算的107.7%，同比增长（以下简称增长）20.7%。其中，一般公共预算收入67.25亿元，为预算的102.6%，增长14.9%；基金预算收入67.39亿元，为预算的115.9%，增长24.2%。
（二）财政支出预算执行情况
由于省市专项补助、上年结转等因素，全市一般公共预算支出最终调整为77.2亿元，预计完成一般公共预算支出73.99亿元，为预算的95.8%，增长8.2%。由于基金收入超收等因素，基金预算支出最终调整为84.56亿元，预计完成基金预算支出68.22亿元，为预算的80.7%，增长26%。
（三）预算平衡情况
全市一般公共预算可用财力77.2亿元（含上年结转及上级专项补助），一般公共预算支出73.99亿元，收支相抵结余3.21亿元，为结转下年支出。全市基金预算财力84.56亿元，基金预算支出68.22亿元，基金预算结余16.34亿元，为结转下年支出。
二、2014年市本级财政预算执行情况
市十六届人大三次会议审议通过的2014年市本级财政收入预算为106.78亿元，其中，一般公共预算收入39.25亿元，基金预算收入58.13亿元；一般公共预算支出为54.05亿元，基金预算支出为58.13亿元。
（一）财政收入预算执行情况
市本级完成财政总收入120.83亿元，为预算的113.2%，增长24.2%。其中，一般公共预算收入39.33亿元，为预算的100.2%，增长13.1%；基金预算收入67.39亿元，为预算的115.9%，增长24.2%。
（二）财政支出预算执行情况
由于省市专项补助、上年结转等因素，市本级一般公共预算支出最终调整为69.26亿元，预计完成一般公共预算支出66.05亿元，为预算的95.4%，增长8.1%。基金预算支出最终调整为84.56亿元，预计完成基金预算支出68.22亿元，为预算的80.7%，增长26%。
（三）预算平衡情况
市本级一般公共预算可用财力69.26亿元（含上年结转及上级专项补助），一般公共预算支出66.05亿元，收支相抵结余3.21亿元，为结转下年支出。基金预算财力84.56亿元，基金预算支出68.22亿元，基金预算结余16.34亿元，为结转下年支出。
三、2014年财政工作基本情况
2014年，在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督指导下，财政部门深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，全面落实中央、省经济工作会议和市委十二届六次、七次全体（扩大）会议工作部署，实施积极的财政政策，注重财源建设，优化支出结构，加强预算管理，深化财政改革，圆满完成了市十六届人大三次会议确定的预算任务，为促进我市经济社会健康持续发展奠定了坚实的财力基础。
（一）助力经济发展，财源建设基础更加厚实。一是落实财税政策，减轻企业负担。继续推行“营改增”重大结构性减税政策，研发和技术、陆路运输、文化创意与鉴证咨询服务等纳税受益户数迅速增长，以小企业为主体的部分现代服务业减税受益力度较大，并对制造业产生了重要的“溢出”效应。落实各项财税扶持政策，减轻企业税负，让我市广大中小企业得以轻装上阵，竞争力不断增强。二是优化服务举措，支持企业发展。积极争取上级节能与环保、中央基本建设、农业保险、成品油价格补助、渔船改造补贴、住房保障补助等专项资金4.17亿元；安排企业创新与转型升级专项补助7774万元、外贸稳增长专项补助1000万元；落实财政资金2842万元，支持金融、旅游等现代服务业发展。三是积极筹措资金，推动项目建设。在宏观政策调整，政府融资难度日益加大的情况下，密切关注政策环境变化、项目运行状况及我市经济发展形势，运用审慎灵活的投融资策略，积极采取措施，快速应对变化，千方百计筹措发展资金，支持重大项目建设，全年筹措资金超60亿元，重点支持市政、交通、环境、社会事业和园区建设等公共基础设施和社会公益事业项目，加快了我市城市建设和经济发展步伐。
（二）加大组织力度，收入增长步伐更加稳健。一是狠抓责任落实。按照确定的目标任务，做好收入任务分解，明确国税、地税、财政三部门各自职责，并序时对照任务的落实情况，及时优化细化工作措施；年中强化预测分析，动态跟踪全市重点税源企业完税情况，密切关注重点行业、新兴产业的发展情况，定期召集相关部门分析财税形势；落实督查考核机制，对收入完成情况较好的镇乡、园区，及时兑现相关奖励政策。二是狠抓税收征管。财税部门紧紧围绕“依法征税、应收尽收”的原则，全面强化税收征管，加大对重点税种、重点行业和重点企业的监控力度，确保了在各项税收优惠政策得到有效落实的同时，避免“应征漏征、应征少征、应征缓征”等情况的发生。三是狠抓非税管理。2014年，市、镇二级全面推行非税收缴管理新模式，非税收入管理基础数据库创建全部完成，从制度上、技术上堵住了非税征管工作的漏洞。全市纳入非税管理的执收单位达356家，搭建非税征收网点500多个，全年办理市镇二级非税业务27万件，完成非税收入11亿元。
（三）优化支出结构，公共财政取向更加突出。一是优先助力基础教育发展。全年教育事业的财政投入19.98亿元，占全市财政总支出近三分之一。投入2.39亿元，重点支持校安工程建设；投入1.37亿元，修建维护学校基础设施，为基层中小学添置各类教育设备设施，进一步改善学校办学条件；投入4497万元，回购和新建6所基层公立幼儿园，推动了学前教育事业健康发展；投入1.8亿元，新建滨海实验学校，适应教育布局调整。二是大力保障民生事业发展。落实好各项惠民政策，不断完善民生保障机制，全年投入各类保障资金15.36亿元。城乡居民基本养老金补助2.09亿元，新型农村合作医疗补助1.14亿元，计划生育家庭奖励扶助7527万元；五保户、“三无”老人、孤儿和残疾人等困难群体的最低生活保障支出5322万元；为保障基本药物制度镇、村全覆盖，促进基层卫生事业健康发展，补助社区卫生服务中心、服务站资金1.33亿元；为提高公共卫生服务均等化水平，基本公共卫生服务保障支出3362万元。三是重点支持城乡统筹发展。全年三农投入12.98亿元，预算内安排支农支出比上年增加2.47亿元。“一折通”发放农资综合补贴、粮食直补、农作物良种补贴1.08亿元；安排专项资金1.2亿元，支持农村绿化造林工程；安排专项资金7000万元，支持农村土地增减挂钩；小农水重点县项目投入4030万元；安排专项资金3765万元，实施村级公益事业一事一议财政奖补项目94个；安排专项资金1455万元，建设农桥179座。四是严格控制“三公”经费支出。推行指标量化控制，2014年“三公”经费年初预算在2013年的基础上下降15%，确保“三公经费”支出稳中有降。2014年，“三公经费”支出同比下降19.5%，其中，公务接待经费支出下降43%，因公出国（境）经费支出下降39.5%，公务用车经费支出下降5.3%。
（四）履行监管职能，资金管理体系更加高效。一是严把资金管理关。严格根据财政资金审核、拨付的各项制度、规章、程序，高效管理使用好财政资金。政府采购管理水平进一步提高，全年完成政府集中采购、招投标1100次，交易总额近100亿元；投资评审管理成效显著，全年评审项目620个，送审金额29.86亿元，节省财政资金1.13亿元。二是严把预算绩效关。全面引入绩效管理理念，建立健全财政支出绩效评价操作规程、绩效目标管理和绩效跟踪管理机制，并通过试点推广，稳步扩大绩效目标管理范围。2014年，16个部门17个超30万元的项目纳入预算绩效管理，编制绩效目标的试点项目资金达到6.6亿元。三是严把监督检查关。组织对全市城镇和农村低保金、绿化租地造林资金等专项检查，确保财政资金发挥积极效应；加强日常财政监管工作，纠正违规行为，收缴违规资金，提高预算单位财务内控意识和严肃财经纪律的自觉性。
（五）推进改革创新，事业发展活力更加充沛。一是着力推进镇乡、园区财政管理体制改革。2014年年初，根据“导向激励、财力下倾、公平效率”三大原则，对镇乡、园区财政管理体制作了调整，调动了各镇乡、园区培植财源、组织收入的主观能动性，保障了镇乡、园区履行各项公共服务职能，增强了镇乡、园区统筹发展的活力；新体制通过改革转移支付办法，规范了财政分配制度，完善了考核激励机制，营造了公平竞争环境。二是全面深化国有资产监管体制改革。顺应社会主义市场经济发展新形势，进一步强化了对公有制经济的领导和指导，构建了“出资人代表——国有资产经营公司——相关控股（参股）企业”三级管理体制，明确了国有资产经营公司经营投资方向，国有资产和资源统筹整合力度得到强化，国有资产监管体系进一步完善。三是积极探索政府投资基本建设项目管理系列改革。为进一步加强政府投资基本建设项目管理与监督，提高财政资金使用效益，会同相关部门研究出台相关规定，加强了对项目的专业性论证、材料采购、造价控制、资金支付等重要环节的管理；制定了《政府投资建设项目协审管理办法》，明确了项目协审单位的责任，规范了具体的协审业务行为；将信息化建设项目纳入评审管理，加强了对项目建设方案的评审，防范了项目投资失策、项目效率低下、浪费财政资金的情况发生。四是实践政府投融资和债务管理的新模式。在融资政策环境总体偏紧的情况下，创新实践政府投融资新模式，市城市投资经营中心对接资本市场，成功发行一期企业债18亿元；加强地方政府性债务管理，对我市债务存量进行科学的清理甄别，将政府、部门举借的债务纳入一般债务和专项债务，经上级批准后，分类纳入预算管理，并按照预算管理要求规范管理。五是创新会计管理工作。通过开展新《行政单位会计制度》培训、会计知识竞赛等活动，提高了广大财会人员的业务素质和职业道德水平；建立了“启东会计”微信公众服务平台，及时发布日常会计业务信息，普及会计知识，宣传最新财经法规政策，使会计服务更进一步地贴近群众，为全市9000多名财会人员搭建了互动交流平台。
2015年财政预算（草案）安排
一、2015年财政经济形势
2014年12月9日至11日召开的中央经济工作会议指出，世界经济仍处在国际金融危机后的深度调整期，2015年世界经济增速可能会略有回升，但总体复苏疲弱态势难有明显改观，国际金融市场波动加大，国际大宗商品价格波动，地缘政治等非经济因素影响加大。我国经济正在向形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演化，经济发展进入新常态，正从高速增长转向中高速增长，经济发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济结构正从增量扩能为主转向调整存量、做优增量并存的深度调整，经济发展动力正从传统增长点转向新的增长点。
在国际国内经济形势发生深刻变化的背景下，纵观我市经济发展的宏观环境、区位优势和发展基础，经济发展处于积极向好上升期的趋势没有改变，经济发展保持健康稳定的宏观基本面没有改变。展望2015年，我市经济运行将处在一个更科学合理的区间，财政收入也会实现更温和良性的增长，同时，将面临更多的挑战。一是财政收入中低速增长常态化。受国际国内经济形势的影响，我市将在一段时期内承受经济结构转型带来的压力和阵痛，经济发展速度理性回归和财政收入中低速合理增长都将会成为一种“新常态”；房地产走势的不确定性和结构性减税力度继续
加大，将成为影响财政增收的重要因素，2015年全市财政收入增速区间将会略有下移。二是财政收支平衡难度增大。全面深化改革需要财力支撑，保增长、促发展需要财政投入，民生保障、社会事业发展等刚性支出逐年增加，这些都将为财政收支平衡带来更严峻的挑战。三是债务风险防范不容忽视。政府性债务的债务结构需要进一步优化调整，举债品种需要进一步科学配置，负债成本需要进一步有效控制，融资周期需要进一步合理设计，债务规模、债务增速、资金链安全等问题尤其要值得重视；警惕企业债务风险对经济持续健康发展和社会稳定产生的影响。
从总体上看，2015年我市面临的财政经济形势依然复杂，财政运行的压力不会减小。我们将贯彻落实中央经济工作会议、全国和省财政工作会议、市委十二届八次全体（扩大）会议精神，进一步增强忧患意识、进取意识和责任意识，积极适应经济发展新常态，牢牢把握稳中求进的核心要求，以提高财政发展质量和效益为中心，以全面深化财政改革为动力，适当加大力度实施积极的财政政策，进一步加强与各相关部门的沟通与协作，紧紧围绕全市经济工作重心，扎扎实实地开展好各项工作。
二、2015年全市财政收支预算（草案）
（一）财政收入预算（草案）
2015年，全市财政总收入预算为186.19亿元，比2014年实绩增长10.6%。其中一般公共预算收入为74.31亿元，比2014年实绩增长10.5%。基金预算收入74.64亿元，比2014年增长10.8%。
（二）财政支出预算（草案）
2015年全市一般公共预算支出为69.3亿元，比2014年增长8.4%，基金预算支出74.64亿元，比2014年增长10%。
（三）财政预算平衡（草案）
按照2015年全市财政收入预算测算，全市一般公共预算可用财力为69.3亿元，安排的一般公共预算支出为69.3亿元，当年收支平衡。基金预算财力为74.64亿元，基金预算支出为74.64亿元，当年收支平衡。
三、2015年市本级财政收支预算（草案）
（一）财政收入预算（草案）
2015年市本级财政总收入预算为130.06亿元，比2014年实绩增长7.6%。其中：一般公共预算收入为42.59亿元，比2014年实绩增长8.3%。基金预算收入74.64亿元，比2014年增长10.8%。
（二）财政支出预算（草案）
2015年市本级一般公共预算支出为60.4亿元，比2014年增长7.9%，基金预算支出74.64亿元，比2014年增长10%。
（三）财政预算平衡（草案）
按照2014年市级财政收入预算测算，市级一般公共预算可用财力为60.4亿元，安排一般公共预算支出为60.4亿元，当年收支平衡。基金预算财力为74.64亿元，基金预算支出为74.64亿元，当年收支平衡。
四、实现2015年财政预算目标的对策措施
为实现全年财政预算目标，完成各项财政工作任务，我们将认真贯彻落实市委的决策部署，自觉接受市人大、市政协的监督，围绕中心，服务大局，创新举措，真抓实干。
（一）抓收入，促发展。组织收入是财政工作的重中之重，是支持我市各项事业发展和维护社会稳定的基本保障。2015年，财政部门将发挥好牵头协调作用，努力实现财政收入的预期目标。一是加强税收征管。依法依规及时足额组织税收收入，做到依法征收、应收尽收，不收过头税。严格减免税管理，防止和制止越权减免税行为，强化税收入库管理。二是加强非税收入管理。在清理规范行政事业性收费和政府性基金管理的基础上，不断完善行政事业性收费审批制度和征管办法，不断完善非税收入征缴制度和监督体系，确保非税收入及时全额缴入国库。三是规范税收优惠政策。根据上级工作部署，有计划、有步骤地开展相关工作，对已出台的税收优惠政策进行梳理，注重把握政策界限，既要严格落实上级要求，又要注重保护发展活力。四是落实考核奖惩。依照新的市、镇（园区）两级财力分配制度，完善财政收入序时考核方法，严格落实奖惩，确保序时完成收入进度，圆满完成全年收入目标任务。
（二）抓管理，促效益。2015年，财政部门将继续全面推进财政科学化精细化管理，推进内控制度建设，进一步提高财政管理水平。一是加强财政预算管理。根据新《预算法》“全口径”预算的要求，逐步将国有资本经营收益、政府性基金、社会保险基金和政府存量债务纳入预算管理，并依法科学编制预算，严格执行预算运作程序，进一步增强预算管理的规范性，加强财政预算刚性约束。二是加强资金运行管理。以“归口管理、集中控制、集中拨付”为原则，加强预算资金、社保资金、专项资金的管理，切实按预算和用款计划执行，严格资金拨付审批管理；清理归并银行账户，严把稽核对账关，进一步规范财政专户资金管理，确保各项财政资金安全运行。三是加强财政业务管理。不断优化财政业务流程，落实财政业务限时办结制度。在清理对外财政业务流程的基础上，进一步优化预算管理、资金拨付、非税收入管理、政府采购和报批业务流转等日常财政业务流程，提高服务质量和效率。四是加强基层财政管理。通过强化目标考核，加强业务培训和指导，全面提升基层财政的财政财务管理水平，促进基层财政业务顺利开展，为群众提供便捷高效的服务，适应新时期基层财政事业发展的新要求。
（三）抓改革，促创新。2015年，财政部门将创新举措，不断深化各项财政改革。一是推动实施预算管理制度改革的各项措施。探索建立较为完善的政府预算体系，积极推进预决算公开工作；探索实行中期财政规划管理，改进年度预算控制方式，逐步建立跨年度预算平衡机制；加强预算执行管理，做好预算执行工作，硬化预算约束，提高支出绩效；规范政府债务管理，探索建立债务风险预警及化解机制，防范、化解财政风险。二是推进预算绩效目标管理和资金绩效跟踪管理改革。全面推进预算绩效管理工作，逐步将绩效管理范围覆盖各预算单位和所有财政资金，将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面；加强绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据；在落实各项产业补贴政策，安排财政资金补助时，推行普惠制与精准补贴相结合的做法，并逐步加大精准补贴力度，注重专项资金绩效，发挥财政资金最大效益。三是探索国资、国企监管机制创新。深化国有资本授权经营体制和国有资本运行机制改革，充分发挥国有经济在优化整合资源、促进转型发展、推动社会进步中的积极作用，构建和完善权责清晰、运转高效的国有资产投入产出良性循环新格局，最大限度地实现国有资产保值增值。重点加强对实体运行的国有企业的日常管理，研究制定切合实际的绩效管理制度、办法，激发企业谋求自身发展的主动性和积极性。
（四）抓重点，促突破。2015年，新预算法正式实施，一系列重要的财政政策陆续出台，新一轮财政改革已经拉开序幕，我们将重点抓好以下几项工作，为财政事业的发展谋求全新突破。一是积极实践财政管理新方法。根据新预算法的相关要求，结合我市实际情况，在预算执行管理、预算控制方式、预算支出约束和债务风险管控等方面及时作出相应调整，切实规范预算执行，提高管理的科学化、精细化水平；推动资产标准配置工作，明确和统一配置标准，强化机关事业单位固定资产实物管理，提高资产配置的科学性和使用效益；加强基本建设投资评审信息化管理，优化评审业务流程，建设项目评审工作办件状态外网实时查询系统，方便服务对象及时掌握评审进度。二是认真研究政府性债务管理新举措。根据我市发展所需，积极创造条件，适度举借债务，并重点研究政府性债务管理的新措施；探索通过债务“置换”、政府与社会资本合作（PPP）等方式，逐步消化存量债务，降低融资成本，减轻还贷压力；进一步严格举债程序，切实规范举债行为，确保“借得来、用得好、还得起”，让政府融资真正实现良性循环。三是创新探索土地出让收支管理新思路。开发土地出让金管理系统，并不断优化功能，将土地收储、出让和收入入库等信息整合到一个共享平台，为财政、国土和土地收储机构等多部门提供完整的土地出让信息链，为土地出让收支预决算编制、执行提供真实、可靠的基础信息；联合相关部门，研究提高土地出让效率和效益的政策措施，提高土地资源变现能力，为城市建设和社会发展提供强有力的财力保障。四是重点落实现代财政制度建设新部署。优化政府专项资金管理模式，调整财政专项资金分配机制，加大跨部门整合力度，聚焦重点领域、关键环节，重大项目，增强财政资金引导的针对性；改革现有较为单一的无偿补助扶持方式，采取可持续发展的财政资金资本化运作模式，设立产业基金，并建立产业基金进退机制。五是坚决贯彻财政监督管理新要求。履行财政资金监管职能，落实中央八项规定、六条禁令和省十项规定，继续严控严管“三公经费”支出，确保2015年“三公经费”、会议费、培训费实现零增长；全面推行公务卡结算，改变各预算单位现金支付方式，减少现金使用量，降低资金使用风险，增强公务消费的透明度；加快推进公务用车制度改革，确保根据上级要求按计划实施到位。
各位代表、同志们，2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年。新的一年里，在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督指导下，财政部门将进一步解放思想，坚定信心，勇于担当，积极作为，发挥好财政在新常态中的作用，努力完成全年各项财政工作，确保实现全年预算目标任务，为促进全市经济社会健康发展，为谱写中国梦启东篇章作出积极贡献！